财富传承是一个极为重的话题，在目前中国最有钱的一群人当中，有超过70%的富豪他们的年龄都在50岁以上。但财富传承放在全世界都是一个非常困难的技术活，也是一个风险活，根据美国布鲁克林家族企业学院的研究，有70%的家族企业是没传到下一代的，也就是说只有30%的家族能够顺利地传给下一代，有80%是不能够传到第三代的，只有3%的家族企业到第四代还在经营，这个是非常非常困难，全世界是这个水平。

中国大陆地区现在已经开始出现有这样的家族了，因为大陆改革开放只有30多年，所以还不太明显。在香港、台湾、新加坡，至少他们的家族当中控制了有一家以上的上市企业的家族总共有250个，在这250个家族做过跟踪的数据调查，在他们交接班的五年之内，企业的价值滑坡幅度是60%。也就是说做完家族传承之后，你交给他100块钱，最后只剩下40块钱，这个不是一个概率和运气的问题，是对一家一家的这样的上市公司做了针对性的数据调查之后，得出来的一个非常精准的数据。为什么财富传承这么困难呢？当然这也是我们现在的客户非常关心财富传承的一个原因，是因为财富传承本身它的难点就非常多。第一点是孩子能复制本人的创富技能吗？因为财富传承，上一代传给下一代，他能复制吗？第二就是孩子如果过早拥有了财富的话，怎么去防止他败家呢？大家在网上一搜，可以搜到好多新闻，可以搜到最败家的富二代前十名，还可以搜到最精英的富二代前十名，而且很多都是在市场上面赫赫有名的这样一些家族的。第三个是如何给孩子钱，但是控制权在自己手里面；在传承的过程当中管理权和控制权是非常重要的两个权利，也是两个不同的权利。第四个是专属孩子的钱，预防未来以后婚姻的变化；第五个就是如何确保孩子未来基本富裕的生活？全世界做家族财富传承其实就只是这五个问题。

关于第一问题，孩子能复制本人的创富技能吗？大家现在会不会觉得自己与小孩完全是两个时代、两个世界的人？由于成长的经历、生活的地域，所接触到的所有的事物都是那么的不同，而且这样的一种生活环境的差异不仅仅是出现在我们自己的家庭中，它也同样出现在现代社会中每一个人的身上，我们自己的父母跟我们自己的生活的时代特点也是完全不同的，所以我们每一个人都可以去想一想，在不同的情况下生长的人，下一代人怎么才能够去复制他本人的创富技能，太困难了。但不排除有富二代会更优秀，超越他的上一代的，但是很难很难复制他父亲所具备的特质，父亲所具备的很多的优秀的东西，可能小孩很难去拥有的。

再来看孩子过早拥有财富而败家的话题？关于这个在网上曝光的也特别多，大家可以上网百度搜搜，就会发现此案频频出现。一是孩子可能还不具备驾驭财富的能力；二是对于财富的获得没有付出，所以难以珍惜；三是不良习性及玩性滋生对财富的挥霍。所以有时候我们很难想像，如果我们的企业主没有做好安排，也没有培养接班人的意识的话，让孩子过早拥有财富，而其没有掌握去运用财富的技能，对于整个家族财富、企业公司来讲都是非常非常危险的。

三是做财富传承的时候，还有一个风险，就是虽然给孩子钱，但是如何去掌控这个控制权？刚才我们沟通到控制权分为管理权和它的股权。因为这个是一个博弈的过程，你既想培养他，但是如果你又不放权的话，当中的矛盾和冲突也是非常多的。所以不同的家族有不同的处理，像广东最有名的是碧桂园的老板杨国强，他有三个女儿，但是就是杨惠妍，就是他的这个女儿是得了全部所有的股份的，所有权全部是给这个女儿的，他是做了一刀切的这样的一个决定。但是对于方太厨具的茅理翔，他就不是这么做的，他有一个儿子，一个女儿，他的女儿和女婿是没有参与家族的企业，是在另外做别的事情，但是女儿和女婿是有10%的股份，他的其他的股份是传给他的儿子的。未来这10%的股份怎么样去做呢？还是一个要考虑的问题。所以控制权和受益权其实也是上一代交接到下一代的时候的问题，不仅是股份，就作为普通人，作为我们自己或者一般的富裕家庭的话，他也有这样的一个问题。

上个星期的时候有一个业务人员就发了一条微信问我，说他一个客户想买房，这个房他有两个考虑，第一他以后想规避遗产税，所以他写名字的时候，这个名字是该写到小孩的名字上面呢？还是写到他自己，还是大家都写上去？第二，他又担心控制权的问题，如果写到小孩的名下的话，以后这个房子他就失去了掌控权，他就会很担心。这个业务员就发短信问我怎么办？这条短信我咨询了律师之后，我后来在微信上面给他做了回复，因为这个其实也是中国很多人在传承财富的时候的巨大问题，尤其广东很有钱，很多人是几十套、上百套的房子都有的。其实房产在做传承的时候问题非常多，问题多在什么地方呢？一个是它的税负非常高。就是你如果要房子去做赠予也好，你要过户也好，你要买卖交易也好，你的税是非常多的。但是上网一查，你都可以查到，房产在交易的过程当中有增值税、所得税、契税、印花税、五年以内的营业税，还有公证费用和评估费，这两笔费用都是比较高的，如果不卖的话，如果你没有在死亡之前交易，你要缴纳这些税和费，如果你没有交易，以后你要传承给你下一代，如果开征遗产税的话，就还有这样两个更高的税种在这个地方的。中国的税负是非常高，今年年初我有一个好朋友，卖掉了一套房子，又买了一套更大的房子去住，他说他在卖他这套房子的过程当中，他所缴纳的税费，因为他是145平米，一般来讲在143平米及以上的房子它的税负是不一样的，刚好他这套房子有145平米，他的税，加上其他的税和费，大概是在10%的水平，100多万的房子他就缴了十几万的税和费，所以这个成本是非常高。如果是客户上千万的房产，上亿的房产的话，他在之前交易的成本也是非常高的，包括股权、所得税和印花税也是很高的。所以一个要考虑你在把房产留给小孩的时候，你可能会涉及到这么高的交易成本。

第二个就是控制权的问题。后来律师也给他建议说，可能比较好的方式就是这套房子写成你小孩和你共有，比如说你小孩有90%，你有10%。这样的话你有掌控权，因为如果他要卖掉这套房子的话，他必须要你在场，并且你要同意。但是如果你这么做的话，你就必须两个人要写遗嘱，为什么要写遗嘱呢？因为担心万一在这个过程当中有一方先行去世，剩下的房子就成了遗产，遗产如果又没有指定遗嘱的受益人的话，所有的受益人都可以参与分配。比如说如果他的小孩先去世了，如果他又结婚了，他的配偶就可以参与这套房子的一个分配的，这又是比较麻烦，所以如果他这么做，就双方都要写遗嘱。所以钱多了之后就进入到了专业的财富管理的范畴了，就不是咱们说我把这个房子过户过去之后就完了的。当然也许从成本和未来税收的角度来讲，也许他把他的房子写成父母与小孩共有，也是最好的一种方式。所以在这样的一种情况下，在保单当中他要做这样的一个传承，实际上他就是非常简便，同时也是非常有利，他的控制权与受益权就非常的清晰。而保险在保单当中投保人的权利是非常明晰的，投保人拥有现金价值和所有权，他有退保的这样一个权利，同时我们的受益人的权利也是非常明确的，生存金的受益人和身故的受益人，他具有遗嘱的这样的一个明示的效力的。同时它的法律关系非常的清晰，变更的过程当中，客户没有任何成本，是可以产生的。所以如果是从控制权和受益权当中来看的话，保单是具有它自己不可替代的优势。同时保单也是没有任何税和费在交易的过程当中，在他做任何变更的过程当中，它没有任何税和费是可以产生的，因为不同资产它的传承的成本和交易的成本是相当大的。这个也就是刚才我们所谈到的如何给孩子钱，但是你的控制权在手，你需要去选择不同的投资工具，然后才能够去做到这样一点的。

下面来看如何让孩子拥有一笔专属的钱，同时不会因为婚姻而发生变化。这个是未来可能富裕的家庭都要面临到的很严肃的话题，曾经在《新婚姻法》公布之后，社会上掀起了轩然的大波，大家认为怎么把感情和钱混在一起，似乎是伤了感情，其实不是这样的。中国有一个非常有名的经济学家叫陈志武，他是耶鲁大学的金融教授，终身的金融教授，他就谈过这个话题，他说实际上他很赞成《新婚姻法》，把这个钱就明示在这个法律当中，他说这样的话，是为了把金钱和感情分开之后，各自更加纯洁，钱归钱，情归情，大家清楚了之后，日子就好过一些了。当然从总的来讲，经营好婚姻是最基本，也是最好的财富管理的手段。因为一般来讲，离一次婚跟企业要损失一半左右的财产相比较而言是差不多的，所以有钱的人一般来讲不敢轻易离婚，尤其是他的股份、股权在一起的企业，更加不能离婚。所以我们要清楚，婚姻是非常重要，而高质量的婚姻更重要。因为所有的离婚大战基本上都是围绕着财产而展开。全世界范围内，包括中国，因为离婚所带来财产损失的情况比比皆是。所以鉴于婚姻财产它的法律特点，运用各种财富传承工具，对于婚前的财产和婚后的财产，个人的财产和共同的财产，做好相应的规划是非常重要的。什么叫做婚前和婚后？《婚姻法》当中写得非常清楚，说婚前你所有的财产都是你自己的。但是他要注意到，不同的财产有不同的属性，哪怕是他之前的财产。所以我们也有很多客户会去购买大量的固定资产给到孩子，认为这个是孩子婚前的财产。可是你能掌控孩子未来怎么去使用和变动它吗？就像父母如果是通过房产或者是现金的方式传承给孩子的话，虽然说这个房子可能还是TA婚前父亲、母亲送的，但是在结婚之后，如果TA有个什么投资项目或者需要什么钱，我们就把这套房子给卖掉了，卖掉了之后变成了现金，后面关于这笔资产的使用，父母就没有办法再去做掌控了。所以通过保险进行财富传承就能规避这样的情况发生。

最后一个就是作为每一代富人而言，他们都希望去确保子女基本富裕的生活。因为之前说过两代人之间的差异是非常大的，生活方式、人生观以及对于企业的经营理念，差异都是非常大的。所以他们要去做财富的传承、企业经营的传承的话，应该有很多的冲突和矛盾，但也会有很多的妥协。能够顺利交接是非常非常的困难，这也就是刚才我们看到的为什么只有差不多30%的家族才能够顺利地交接给下一代，而只有20%的家族能够再交接两代。为什么这么困难呢？就是因为这样的一些原因。而且社会商业环境的变迁，让父辈很多的经验变成可能是障碍，也可能是阻碍企业发展最大的原因和动力。又由于他太成功了，他可能会认为这个东西就是正确的，与此同时下一辈又还没有能力、没有实力去证明这一点，所以大家可以设想一下，真正要做家族企业的传承，当中的问题是非常大的。所以他们需要提早安排保障子女的基本生活品质，能够长久地分享家族的财富，这一点无论有多大的冲突和多大的摩擦，父母对于子女的心愿都应该是这样，这个是没有变化的。如何去长久分享家族的财富？仅靠企业的运作、经营，是不够的，一定要在现代的社会当中，要去引进制度、法律、合同这样的方式，才能够去确保长久分享。因为在家族财富当中（很多现在中国的富人们是属于家族财富第一代的创造者）财富创造的过程就是财富流动的过程，金钱都是没有固定的主人的。如何在这个过程当中长久地让自己家族当中的人都能够去享受到这个财富呢？法律规范就显得尤为重要。所以保单在传承这些资产上面它是具有自己独特的非常大的优势。第一就是它的传承的时间是由我们的投保人来决定的。他可以自己确定在什么时候做传承。同时保单上面列明的非常清楚，它有各种条件去给予他的保险金。所以当他再去做保单传承的时候，他心里面是非常清楚，在哪一个时间段，大概会有多少的现金流，经由他这张保单流出来，到他指定的受益人的手中的。现在中国限于《保险法》的规定，我们的受益人还只限于是直系亲属，我相信中国的保险一定会发展到像国外一样的，就是我们的保单的受益人以后是多元化的，可以跟我们不是有直系亲属的关系。像法国莲娜丽姿集团那个女掌门、女董事长，她就把自己的保单受益人更改为自己的一位设计师好朋友，当年她的子女是打了官司的，因为她大概留了超过1个亿欧元的保险遗产留给她这位好朋友。我国未来应该也有这么多灵活的可以去使用的一个保单的工具，所以传承时间可以是由投保人来决定的。

第二，传承的对象是由传承人来指定，别人取不到这笔钱。大家能感觉到保单所传递出来的受益确定吗？实际上如果客户的小孩是未满了18岁的话，钱都不能打在小孩的银行卡上面，所以一定只会打到他指定人的卡上，也不会打到别人的卡上面去的。且资产转移到受益人名下的话，是不提供公开查询的，谁也没办法从这个保单、保险公司当中去查到他所拥有的保险资产究竟是有多少？同时他也有合理避税，是可以避免遗产税和其他税种的。

第五点就是它的有效传承。投保人的权利是保单当中最为重要的权利，我觉得这一点一定要搞清楚，如何去掌握保单的控制权，同时如何去达到我们投保时想法的最重要的一个权利，所以投保人的选择应当是相当慎重的。尤其是作为一张大额保单，究竟选择谁来作为投保人极为重要，因为投保人可以约束受益人对于财富实际的支配权，同时又由于他拥有了现金价值权，拥有了退保和保单贷款的权利，他完全有可能在保单的存续期间，以及在他自己生命存续的期间，对于这张保单做很多形式的变更和处理，所以这一点非常重要。同时，我觉得还有最为重要的一点是什么呢？就是作为保险来做传承资产的时候，保险的法规是非常完善，有《保险法》去列明了保险的安全性，保险投资的安全性，尤其是中国大陆，保监对于中国保险公司的监管非常严格。而保险公司在最近这么多年的发展当中，它的产品也是越来越多样，也提供了更多的选择，为我们的客户去做财富传承，家族财富保障，包括他的人身风险保障的。

综上所述，我们在做家族财富传承时，一定要选择多样化的工具来做传承。而传承的主要工具有三个：一是遗嘱，二是信托，三是人寿保险。人寿保险能够成为它最重要的工具的前提，就是刚才大家所看到的，从法律的角度，从保险单功能的角度，它能够长期有效合法地为我们提供更多财富的积累、安全的转移，以及它的财富传承的这样的一种目的。